8 (800)333-17-88(Бесплатный звонок)
8 (495)660-35-11(по Москве)


Корпоративное право для вашего бизнеса

 

Особенности банкротства ИП

Публикация: 23.12.2022 Обновление: 02.02.2023 Просмотров: 1860

В сложных экономических условиях трудно вести коммерческую деятельность. Порой банкротство ИП с долгами по налогам становится единственной возможностью избавиться от неподъемных обязательств. Индивидуальный предприниматель может инициировать процедуру признания себя банкротом или это сделают за него кредиторы, ФНС. Добровольный вариант позволяет заранее проработать стратегию защиты и обратиться за консультацией к юристам или действующему арбитражному управляющему.

Что такое банкротство

Банкротство ИП (индивидуального предпринимателя) — это процедура разрешения финансовых трудностей, когда невозможно выполнять обязательства перед кредиторами. В рамках процедуры ИП может быть разрешена либо реструктуризация долгов, либо их полное или частичное погашение с помощью продажи имущества.

В России банкротство ИП реализуется судебным или внесудебным путем. Для того чтобы обратиться к суду с заявлением, необходимо собрать пакет документов, включающий сведения о состоянии бизнеса, об обязательствах и имуществе ИП.

Банкротство — не единственный способ разрешения финансовых трудностей бизнесмена. В некоторых случаях целесообразно прибегнуть к реструктуризации долгов вне суда, с помощью договоренностей с кредиторами. Также ИП может воспользоваться поддержкой государства в рамках мер по содействию реализации предпринимательской деятельности.

Банкротство это право или обязанность?

Если долг предпринимателя не превышает 500 000 руб., он может обратиться в МФЦ для внесудебного банкротства. Это его право. Когда сумма обязательств превышает полмиллиона рублей, а просрочка длится больше 3 месяцев, закон обязывает коммерсанта подать заявление о признании банкротом в арбитражный суд. Это становится обязанностью. В случае нарушения закона предусмотрен штраф по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ до 10 000 руб.

В Российской Федерации процедура банкротства ИП регулируется статьей 74 Федерального закона «О несостоятельности» № 127-ФЗ. В соответствии с этой статьей, ИП должен обратиться в суд с заявлением о банкротстве, если он не может уплачивать свои долги в требуемый срок. При этом суд принимает решение о начале процедуры и назначает арбитражного управляющего, который будет координировать процесс.

Процедура банкротства

Судебное банкротство индивидуального предпринимателя в России обычно проходит следующим образом:

  1. Гражданин за 15 дней до подачи заявления извещает кредиторов о своем решении через Федресурс.
  2. ИП подает заявление в суд о начале процедуры банкротства. В документе необходимо указать причины несостоятельности, а также представить бумаги, подтверждающие финансовое положение ИП.
  3. Суд назначает арбитражного управляющего, который будет контролировать ход процедуры, формировать конкурсную массу и представлять интересы кредиторов, должника.
  4. ИП должен составить и утвердить судом план реализации имущества, который предусматривает продажу материальных ценностей и погашение долгов.
  5. По мере выполнения плана реализации судебный управляющий распределяет полученные средства между кредиторами.

В рамках процесса заявитель должен заплатить госпошлину в размере 300 руб. и внести на депозитарий суда 25 000 руб. в счет оплаты услуг арбитражного управляющего. После продажи имущества на торгах, и удовлетворения интересов кредиторов, суд принимает решение о банкротстве ИП. Затем бизнесмена объявят банкротом, его ответственность за долги прекратится.

Внесудебная процедура проходит проще. Достаточно выполнить все условия закона и подать заявление в МФЦ. Ответственность за реализацию процедуры ляжет на сотрудников многофункционального центра.

Подготовка документов в суд

Для того чтобы начать процедуру банкротства ИП в суде, необходимо подать следующие документы:

  1. Заявление о несостоятельности, в котором указывается причина банкротства, а также информация о деятельности ИП, сведения о долгах и имуществе.
  2. Копии паспорта заявителя.
  3. Копии документов, подтверждающих долги (договоры, счета-фактуры, решения суда и т. п.).
  4. Сведения об имуществе коммерсанта (копии свидетельств о правах собственности на недвижимость, автомобиль).
  5. Копии отчетов о финансовом состоянии ИП (бухгалтерские отчеты, налоговые декларации).
  6. Сведения о действующих уполномоченных лицах (если таковые имеются).

Список может быть расширен в зависимости от специфики случая. Также рекомендуется проконсультироваться с юристом, чтобы убедиться, что поданы все необходимые документы. Подача заявления о банкротстве является серьезным шагом, который может иметь существенные последствия для ИП и его деятельности. Поэтому стоит оценить финансовое положение и принять обдуманное решение.

В случае реализации внесудебной процедуры должнику надо подать в МФЦ заявление о банкротстве, список кредиторов и суммы задолженности. Менеджер проверит по базе Службы судебных приставов (ФССП), нет ли у бизнесмена открытых исполнительных производств. Они должны быть закрыты по основанию отсутствия имущества, пригодного для продажи. Если все в порядке, через 6 месяцев предпринимателя признают банкротом и спишут долги, кроме алиментов, налогов и выплат, связанных с причинением вреда здоровью.

Судебное заседание

При банкротстве ИП разбирательство проходит в арбитражном суде, который имеет юрисдикцию над местом регистрации бизнесмена. На заседании присутствует судья, представитель ответчика, кредиторы и их юристы (если они есть).

Судья рассматривает заявление о банкротстве и собирает информацию о финансовом состоянии ИП, а также о том, предприняты ли все возможные меры для спасения бизнеса. Если судья устанавливает, что ответчик действительно не в состоянии выполнять свои обязательства, он пытается согласовать с кредиторами способы «мирного» урегулирования вопроса. Это может быть мировое соглашение или реструктуризация.

Мировое соглашение

ИП может заключить мировое соглашение во время процедуры банкротства. Это договоренность между должником и его кредиторами о том, как будут урегулированы обязательства. Обычно на этом этапе стороны процесса составляют новый график платежей. Предпринимателю важно доказать свою состоятельность документально. Ему нужно собрать бумаги, подтверждающие скорое поступление денег на счет.

Простой пример. Предприниматель решил добровольно продать автомобиль, а деньги направить в счет погашения задолженности. Если все пойдет по плану, то дело закончится миром. Такое возможно, когда стоимость активов превышает сумму долгов.

Реструктуризация

Реструктуризация при банкротстве ИП — это процесс, в рамках которого должник может улучшить свою финансовую ситуацию и уменьшить долги для минимизации финансовых потерь. Чтобы добиться своего, ответчику нужно представить план реструктуризации, который должен быть утвержден судом. В этом плане стоит указать меры, принятые для улучшения своей финансовой ситуации. Примеры: сокращение расходов, получение новых источников дохода.

Обычно суд утверждает план реструктуризации долгов, если он реален к исполнению. Он должен быть рассчитан максимум на 3 года.

Исполнение плана

План реструктуризации долгов — это документ, в котором указывается, как ИП планирует уплатить свои задолженности перед кредиторами. Обычно такой план разрабатывается в случае, когда коммерсант имеет трудности с выплатой долгов, но хочет сохранить имущество, урегулировать отношения с банком, контрагентами или налоговой.

Чтобы разработать план реструктуризации долгов, нужно собрать всю необходимую информацию о действующих договорах и задолженностях ИП. Потом надо определить реальный доход и расходы на работу бизнеса. Затем стоит предложить кредиторам варианты урегулирования: рассрочку платежей, снижение суммы долга или изменение условий кредитного договора.

После того как план реструктуризации будет утвержден судом, ИП обязан строго исполнять его. Это может включать в себя регулярное выполнение платежей по схеме, предоставление кредиторам отчетов о своей финансовой ситуации и документации, необходимой для контроля. В противном случае процесс банкротства будет возобновлен.

ИП признан банкротом

Если не удалось заключить мировое соглашение или оформить реструктуризацию, должника признают банкротом. Арбитражный управляющий сформирует конкурсную массу. В нее входит все имущество, кроме единственного жилья, личных вещей и продуктов.

Недвижимость, электронику и автомобиль выставляют на торги по стоимости 60-80 % от рыночных цен и продают. Вырученные деньги распределяют между кредиторами. Если не удалось покрыть все обязательства, а имущества больше нет, оставшуюся сумму списывают.

Последствия банкротства

Банкротство ИП (индивидуального предпринимателя) может иметь существенные негативные последствия для его финансового состояния и репутации:

  1. Потеря активов. В результате банкротства ИП может быть наложен арест на его имущество. В список попадет недвижимость, транспортные средства и другие активы, которые можно продать для уплаты долгов.
  2. Отказ в получении заемных средств. После банкротства ИП может стать трудно получить кредиты или кредитные карты, так как банки и другие финансовые учреждения считают такого предпринимателя рискованным заемщиком.
  3. Потеря репутации. Банкротство ИП может нанести ущерб его доброму имени среди клиентов, партнеров и других сторон, что снизит доверие к предпринимателю и отрицательно скажется на бизнесе.
  4. Потеря доходов. В результате банкротства ИП может быть вынужден закрыть свое дело, что приведет к потере работы для сотрудников и самого коммерсанта.
  5. Аннулирование лицензий: в некоторых случаях банкротство ИП может привести к отзыву разрешительных документов, необходимых для ведения дела.

Банкрот в течение 10 лет не имеет права управлять банками, а 5 лет — некоммерческими пенсионными фондами (НПФ) и микрофинансовыми организациями (МФО). Закон накладывает запрет на работу руководителем юридического лица на 3 года. Повторно заявить о несостоятельности можно лишь через 5 лет.

Общие негативные последствия — потеря благополучия и возможности продолжать ведение бизнеса в будущем. Поэтому важно понимать, что банкротство является экстренным средством для решения финансовых проблем, и его следует использовать только в том случае, если нет других вариантов. Для уменьшения потерь стоит получить консультацию юристов или действующего финансового управляющего.